「HubSpotの見積もり機能で発行する書類は、インボイス制度に対応しているのか？」「適格請求書の要件を満たすためにHubSpotをどう設定すればよいのか」——2023年10月にスタートしたインボイス制度（適格請求書等保存方式）への対応は、BtoB取引を行うすべての企業にとって避けて通れない課題です。
インボイス制度対応とは、取引先に発行する見積書・請求書を「適格請求書」の要件に合致する形式で作成・管理することです。HubSpotの見積もり機能（Commerce Hub）を活用する場合、制度の要件を満たすための設計・設定が必要になります。
本記事では、インボイス制度の基本要件、HubSpotでの対応方法、外部ツールとの連携による実践的な対応策を解説します。
インボイス制度では、仕入税額控除の適用を受けるために、以下の項目が記載された「適格請求書」の保存が必要です。
| 必須記載事項 | 内容 |
|---|---|
| 1. 適格請求書発行事業者の氏名・名称 | 発行者の正式な事業者名 |
| 2. 登録番号 | T+13桁の事業者登録番号 |
| 3. 取引年月日 | 取引が行われた日付 |
| 4. 取引内容 | 商品・サービスの具体的な内容 |
| 5. 税率ごとの合計額と適用税率 | 10%対象、8%（軽減税率）対象を区分 |
| 6. 税率ごとの消費税額等 | 税率ごとの消費税額 |
HubSpotのCommerce Hub（見積もり機能）では、見積書・請求書を作成・送付できます。ただし、この機能はグローバル標準のフォーマットで設計されており、日本のインボイス制度固有の要件には完全には対応していません。
| インボイス要件 | HubSpot見積もり機能の対応状況 |
|---|---|
| 登録番号（T+13桁）の表示 | テンプレートカスタマイズで追加可能 |
| 税率区分表示（10%/8%） | 商品ごとの税率設定は可能 |
| 税率ごとの消費税額表示 | 標準テンプレートでは不十分 |
| 日本語の帳票フォーマット | カスタマイズが必要 |
| 印鑑・社印の表示 | 画像として追加は可能 |
正直に申し上げると、「セキュリティリスク的なところで言うとリンクが公開されてしまったりする部分と承認機能があまり強くない」——HubSpotの見積もり機能には制約があります。日本のBtoBビジネスでインボイス制度に完全対応するためには、外部ツールとの連携が現実的な選択肢です。
HubSpotの取引データを見積・請求書作成ツール（board、freee請求書、マネーフォワードクラウド請求書等）に連携し、インボイス制度対応の帳票を発行する方法です。
メリット:
設計パターン:
当社ではHubSpot × freee連携アプリ「Sync」も開発・提供しており、取引データからfreee請求書を自動作成するフローを構築できます。
HubSpotの見積もりテンプレートをカスタマイズし、インボイス制度の必要事項を追加する方法です。
カスタマイズのポイント:
ただし、テンプレートのカスタマイズだけでは「税率ごとの消費税額」の自動計算・表示が完全でない場合があります。カスタマイズの範囲と制約を事前に確認しましょう。
HubSpotのカスタムオブジェクト（Enterpriseプラン以上）で「請求書」オブジェクトを作成し、取引と紐づけて管理する方法です。
カスタムオブジェクトの設計例:
| プロパティ | 型 | 用途 |
|---|---|---|
| 請求書番号 | テキスト | ユニーク値 |
| 発行日 | 日付 | 請求書の発行日 |
| 税抜金額 | 数値 | 本体価格 |
| 消費税額 | 数値 | 税額 |
| 税込金額 | 数値 | 合計金額 |
| 登録番号 | テキスト | T+13桁 |
| ステータス | セレクト | 未発行/発行済/入金済 |
| 入金日 | 日付 | 入金確認日 |
「カスタムオブジェクトで請求予定→請求実施→入金済み→未入金のパイプラインを作れる」——この考え方で請求管理を実装できます。
取引レコードまたは会社レコードに、インボイス制度関連のカスタムプロパティを追加しておきましょう。
会社レコードに追加するプロパティ:
取引レコードに追加するプロパティ:
HubSpotのカスタムレポートで、請求状況や入金進捗のダッシュボードを作成できます。
現時点では、HubSpotの見積もり機能だけで日本のインボイス制度に100%対応するのは難しいのが正直なところです。特に以下の点に注意が必要です。
HubSpotは「営業プロセス（商談管理・取引管理）」に集中させ、「帳票発行（見積書・請求書の作成・発行）」は専用ツールに任せる、という役割分担が最も現実的です。両者をiPaaS等で連携させることで、データの一元管理と制度対応の両立が可能になります。
HubSpotでインボイス制度に対応するためには、HubSpotの見積もり機能のカスタマイズと外部ツール連携の組み合わせが現実的なアプローチです。まずは自社の請求フローを整理し、HubSpotで管理すべきデータと外部ツールに任せるべき処理を明確にしましょう。
CRMのデータと請求データが連携されることで、営業とバックオフィスの情報が一元化され、「あの案件の請求書、まだ出てないの？」という確認作業がなくなります。段階的に連携を構築し、受注から入金までの一気通貫の管理体制を整えていきましょう。
テンプレートをカスタマイズして登録番号や税率区分を追加すれば、基本的な要件は満たせる可能性がありますが、完全な対応の保証は難しいです。税理士に確認の上、必要に応じて専用ツールとの併用をおすすめします。
免税事業者は適格請求書を発行できませんが、取引先（課税事業者）がインボイスを求める場合があります。BtoB取引が中心の場合、課税事業者への転換を検討する必要があるかもしれません。ただし、経過措置として2029年9月30日までは段階的な控除が認められています。
基本的な見積もり機能はSales HubのStarterプラン以上で利用可能です。高度なテンプレートカスタマイズやeSignatureにはProfessionalプラン以上が必要です。
HubSpotで作成した見積書・請求書のデータはクラウド上に保存されますが、電子帳簿保存法のすべての要件（タイムスタンプ、検索要件等）を満たしているかは個別に確認が必要です。専用の電子帳簿保存サービスとの併用を検討しましょう。